Les différences clés
| Critère | PER | Assurance Vie |
|---|---|---|
| Avantage fiscal à l’entrée | Oui — déduction IR | Non |
| Disponibilité des fonds | Bloqué jusqu’à la retraite | Disponible à tout moment |
| Fiscalité à la sortie | Imposé | Avantageuse après 8 ans |
| Transmission | Succession | Hors succession |
Quand choisir le PER en priorité ?
Le PER est imbattable si vous êtes imposable à 30% ou plus. La déduction fiscale immédiate crée un avantage mécanique impossible à ignorer. Pour un contribuable à Besançon à la TMI de 41%, chaque 1 000€ versé génère 410€ d’économie d’impôt.
Quand choisir l’Assurance Vie en priorité ?
L’assurance vie s’impose dès que vous avez besoin de flexibilité ou que vous pensez à la transmission de patrimoine. Chaque bénéficiaire reçoit jusqu’à 152 500€ sans droits de succession.
La vraie réponse : les deux sont complémentaires
Dans la majorité des cas, la stratégie optimale est de combiner PER et assurance vie. Le PER prend en charge la défiscalisation ; l’assurance vie gère la flexibilité et la transmission.
À retenir : Un diagnostic personnalisé de 20 minutes permet de définir quelle proportion allouer à chaque enveloppe selon votre profil.